Hieronder vindt u een direct overzicht van de belangrijkste Nederlandse rechtsvormen en de relevantie van een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering (BCA) of een D&O-verzekering (Directors and Officers-verzekering).
Welke rechtsvormen zijn er?
-
Rechtsvormen zonder rechtspersoonlijkheid
De eenmanszaak en vof hebben geen bestuurders in juridische zin. De eigenaren zijn al volledig privé aansprakelijk voor alle bedrijfsschulden. Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering is hier dus niet mogelijk; zij moeten zich beschermen met een aansprakelijkheidsverzekering voor bedrijven (AVB) of een beroepsaansprakelijkheidsverzekering (BAV)
-
Rechtsvormen met rechtspersoonlijkheid
Een BV, NV, stichting en vereniging beschermen het privévermogen van de bestuurder bij normale bedrijfsvoering. Echter, bij kennelijk onbehoorlijk bestuur vervalt deze bescherming. Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering dekt in dat geval de juridische kosten en de persoonlijke financiële claims tegen de bestuurder
-
Welke verzekering?
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering (BCA)wordt ook wel een D&O-verzekering (Directors and Officers-verzekering) genoemd
Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering per rechtsvorm
| Rechtsvorm | Verzekering mogelijk? | Risiconiveau voor bestuurder | Advies & toelichting |
| Besloten Vennootschap (bv) | Ja | Hoog | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering wordt aanbevolen. Bestuurders lopen risico bij faillissement, belastingachterstanden of claims van aandeelhouders wegens wanbeleid. |
| Naamloze Vennootschap (nv) | Ja | Zeer hoog | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering is cruciaal. Door de vaak grotere schaal, strengere wetgeving (beurs) en externe aandeelhouders is het risico op miljoenenclaims groot. |
| Stichting (commercieel/grote organisatie) | Ja | Gemiddeld tot Hoog | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering wordt aanbevolen. Zodra de stichting personeel heeft, subsidies ontvangt of commercieel actief is, riskeren bestuurders privé-aansprakelijkheid bij fouten of faillissement. |
| Stichting (ideëel/klein/ANBI) | Ja | Laag | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering overwegen. Vaak eenvoudig af te sluiten met een lage premie. Beschermt vrijwillige bestuurders tegen claims van subsidieverstrekkers of de fiscus. |
| Vereniging (volledige rechtsbevoegdheid) | Ja | Gemiddeld | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering wordt aanbevolen. Bestuurders zijn bij grote evenementen, contracten of verplichtingen (zoals een eigen clubhuis) kwetsbaar voor claims bij wanbeleid. |
| Vereniging (beperkte rechtsbevoegdheid) | Nee | Hoog (Direct privé) | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering is niet van toepassing. Omdat de vereniging niet via de notaris is opgericht, zijn de bestuurders direct al hoofdelijk privé aansprakelijk voor álle verplichtingen. |
| Coöperatie/Onderlinge Waarborgmaatschappij | Ja | Hoog | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering wordt aanbevolen. Bestuurders nemen grote financiële en strategische beslissingen namens de leden. Risico’s zijn vergelijkbaar met een bv. |
| Eenmanszaak/VOF/Maatschap /CV | Nee | Niet van toepassing | Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering is niet van toepassing. Er is geen sprake van een bestuurder, maar van een eigenaar/vennoot. Dekking tegen fouten moet lopen via een AVB of BAV. |
Waar moet u op letten bij een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering?
-
Interne versus externe aansprakelijkheid
Een bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering dekt claims van buitenaf (zoals de Belastingdienst of leveranciers na een faillissement), maar vaak ook claims van binnenuit (zoals de Kamer van Koophandel geregistreerde mede-bestuurders of aandeelhouders die vinden dat u een foute beslissing heeft genomen)
-
Geen dekking bij opzet
Fraude, opzettelijk misdadig handelen of overduidelijk persoonlijk gewin zijn bij geen enkele verzekeraar gedekt
-
Collectieve dekking
Vaak sluit de rechtspersoon (de bv of stichting) de polis af voor de gehele directie of het volledige bestuur, inclusief eventuele commissarissen of toezichthouders
Meer weten over de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering?
Heeft u vragen, wenst u meer informatie of wilt u een vrijblijvende offerte ontvangen van de bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering? Neem dan contact op met Klijn/Zijlmans & Partners en bel 075-653 95 20 of mail naar bedrijven@kzp.nl.
Klijn/Zijlmans & Partners helpt u graag met onafhankelijk advies, deskundige bemiddeling, professioneel polisbeheer en schade-afwikkeling.
