Je auto, je huis, je spaargeld: bij een eenmanszaak of vof valt alles in één pot met je onderneming. Benieuwd wat dit voor jou en je gezin betekent. Lees snel verder.
Vof of eenmanszaak: waarom je privévermogen risico loopt
Je runt een eenmanszaak of een vof en het gaat goed. Toch loop je een risico waar veel ondernemers niet bij stilstaan: juridisch bestaat er geen scheiding tussen jouw bedrijf en jouw privéleven. Alles wat je bezit, valt in één en dezelfde pot.
Eén vermogen, geen juridische scheiding
Bij een eenmanszaak heb je geen aparte rechtspersoon die schulden en bezittingen draagt. Jij bént de onderneming. Dat klinkt misschien logisch, maar de gevolgen zijn groot. Gaat het financieel mis, dan kunnen schuldeisers niet alleen bij je zakelijke rekening aankloppen. Ze kunnen ook aankloppen bij je spaargeld, je auto en zelfs je woning. Privé en zakelijk zijn juridisch niet van elkaar gescheiden.
Werk je samen met een compagnon in een vof? Dan wordt het risico niet kleiner, eerder groter. Iedere vennoot is met zijn eigen vermogen aansprakelijk voor de schulden van de vof, ook als die schulden ontstonden door een fout van je zakenpartner. Schuldeisers zijn niet verplicht om eerst het vermogen van de vof aan te spreken: ze kunnen direct jouw privévermogen aanspreken voor de volledige schuld, ook als jij die schuld niet hebt veroorzaakt.
Ook je partner kan de gevolgen voelen
Hier wordt het extra persoonlijk. Of jouw partner meegetrokken wordt in eventuele zakelijke problemen, hangt af van jullie relatievorm en van het moment waarop jullie zijn getrouwd. Ben je na 1 januari 2018 getrouwd zonder huwelijkse voorwaarden? Dan geldt de beperkte gemeenschap van goederen: vermogen en schulden van vóór het huwelijk blijven privé. Wat je tijdens het huwelijk samen opbouwt, is wel gemeenschappelijk. Ben je vóór 2018 getrouwd zonder huwelijkse voorwaarden? Dan geldt de algehele gemeenschap van goederen, en valt in principe alles in één pot. In beide gevallen kan een schuldeiser zich richten op het gezamenlijke vermogen. Zonder afspraken op papier draagt je partner dus mee in de risico’s van jouw onderneming, ook al staat die op naam van jou alleen.
De fiscus kijkt anders dan de rechter
Fiscaal maakt de Belastingdienst wél onderscheid tussen ondernemingsvermogen en privévermogen, afhankelijk van de aard en functie van wat je bezit. Een bedrijfspand valt anders onder de regels dan je eigen woning. Let wel op: die fiscale scheiding beschermt je niet civielrechtelijk. Ook als iets voor de belastingaangifte als privévermogen geldt, kan een zakelijke schuldeiser er bij een eenmanszaak of vof gewoon beslag op leggen.
Veel ondernemers denken dat het geen probleem is om “even geld te pakken” van de zakelijke rekening voor privézaken, want het is toch allemaal jouw geld. In de praktijk zorgt dit wel voor onduidelijkheid over wat nu ondernemingsvermogen is en wat niet, en dat maakt je positie bij tegenslag alleen maar kwetsbaarder.
Waarom onafhankelijk advies hier het verschil maakt
Dit is precies waar wij als onafhankelijk adviseur voor jou aan de slag gaan. Geen standaardoplossing, maar op maat gemaakt advies dat past bij jouw onderneming, jouw relatievorm en jouw persoonlijke situatie. Denk aan huwelijkse voorwaarden, de juiste rechtsvorm of een doordachte financiële planning waarin jouw belang voorop.
We kennen ondernemers en weten wat er speelt, van de eerste stappen als zzp’er tot de overweging om over te stappen naar een BV. Wil je weten hoe jouw privévermogen er nu voor staat ten opzichte van je bedrijf? Neem contact op voor een persoonlijk gesprek, dichtbij en betrokken.
