Als DGA bent u zelf verantwoordelijk voor uw pensioen. De invoering van de Wet toekomst pensioenen heeft het pensioenlandschap ingrijpend veranderd. Tegelijkertijd zijn de fiscale mogelijkheden voor ondernemers om pensioen en vermogen op te bouwen aanzienlijk verruimd. Dit biedt kansen, maar vraagt ook om doordachte keuzes voor uw ondernemerspensioen.
Pensioen voor ondernemers: meer mogelijkheden, meer keuzes
Klijn/Zijlmans & Partners helpt ondernemers bij het maken van een toekomstbestendig pensioenplan dat aansluit bij hun onderneming én privévermogen. Hieronder lichten wij de belangrijkste mogelijkheden toe.
Voortzetting van een oude pensioenregeling
Bent u ondernemer geworden na een periode in loondienst, dan kan het mogelijk zijn om uw oude pensioenregeling tijdelijk voort te zetten. Door de Wet toekomst pensioenen zijn veel regelingen gewijzigd of overgegaan naar een beschikbare premieregeling. Wij beoordelen of voortzetting nog mogelijk is, hoe de regeling zich ontwikkelt en of deze past binnen uw huidige financiële situatie.
Verplichte pensioenregeling via een beroepspensioenfonds
Voor de meeste zelfstandigen geldt er geen verplichte aanvullende pensioenregeling. Maar in een beperkt aantal sectoren of beroepen kan deelname aan een bedrijfstakpensioenfonds of beroepspensioenfonds verplicht zijn. Ook deze fondsen zijn in transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
-
Bedrijfstakpensioenfonds (BPF)
Sommige bedrijfstakken hebben een verplicht pensioenfonds waartoe ook zelfstandigen moeten behoren (bijvoorbeeld schilders, natuursteen- en afbouwbedrijven).
-
Beroepspensioenregelingen
Voor bepaalde beroepsgroepen zoals apothekers, dierenartsen, fysiotherapeuten e.d. kan een beroepspensioen verplicht zijn via een beroepspensioenfonds.
In deze gevallen moet u zich als ondernemer aanmelden en premie betalen aan het betreffende pensioenfonds. Wij adviseren u over uw verplichtingen, de gevolgen van de overgang naar het nieuwe stelsel en de samenloop met andere vormen van pensioenopbouw.
Kapitaal opbouwen met een lijfrenteverzekering of lijfrenterekening (banksparen)
De Wet toekomst pensioenen heeft de fiscale ruimte voor lijfrentes verruimd. Ondernemers kunnen meer fiscaal aftrekbaar inleggen via een lijfrenteverzekering of een lijfrenterekening (banksparen). Dit maakt lijfrentes tot een zeer aantrekkelijke manier om pensioen op te bouwen. Wij berekenen uw jaarruimte en reserveringsruimte en adviseren over de meest passende oplossing.
Waardeontwikkeling van uw BV
Voor veel ondernemers vormt de onderneming zelf een belangrijk onderdeel van het pensioen. De waardeontwikkeling en een eventuele verkoop van het bedrijf kunnen zorgen voor een aanzienlijk pensioenvermogen. Wij helpen u om deze waarde tijdig inzichtelijk te maken en te vertalen naar een realistisch pensioenperspectief.
DGA-pensioen en oudedagsverplichting (ODV)
Voor directeur-grootaandeelhouders geldt een eigen dynamiek. Pensioen in eigen beheer wordt niet meer opgebouwd, maar bestaande regelingen vragen om zorgvuldige keuzes.
Het in eigen beheer opgebouwde pensioen is, met inachtneming van de Wet uitfasering pensioen in eigen beheer en overige toepasselijke fiscale wet- en regelgeving, vaak omgezet in een oudedagsverplichting (ODV). Vanaf het moment van omzetting vindt geen verdere pensioenopbouw meer plaats. De oudedagsverplichting wordt jaarlijks opgerent overeenkomstig de wettelijke bepalingen en zal uiterlijk bij het bereiken van de AOW-leeftijd worden aangewend voor het aankopen van een periodieke oudedagsuitkering.
Daarnaast spelen alternatieven zoals lijfrentes, dividenduitkeringen, beleggen in de bv of privévermogen een grotere rol. Wij adviseren DGA’s integraal over pensioen, vermogen en fiscale optimalisatie.
Sparen en/of beleggen in privé
Naast fiscale pensioenproducten is sparen en beleggen in privé een belangrijke pijler onder uw financiële toekomst. Dit biedt flexibiliteit en kan goed aansluiten bij de veranderende pensioenregels. Wij helpen u bij het afstemmen van uw privévermogen op uw totale pensioen- en vermogensstrategie.
Wat kan Klijn/Zijlmans & Partners voor uw pensioen als DGA betekenen?
De adviseurs van Klijn/Zijlmans & Partners vertalen wetgeving, cijfers en fiscale regels naar duidelijke keuzes. Wij brengen structuur, overzicht en rust in uw pensioenplanning. Met persoonlijk advies helpen wij ondernemers grip te krijgen op hun pensioen in een veranderend stelsel, afgestemd op uw ondernemerschap en toekomstvisie.
Meer weten over uw DGA-pensioen?
Heeft u vragen of wenst u meer informatie over de mogelijkheden van een DGA-pensioen? Neem dan contact op met van Klijn/Zijlmans & Partners en bel 085-487 1703 of mail fp@kzp.nl.
Onze financiële planners zijn u graag van dienst met onafhankelijk advies, deskundige bemiddeling, professioneel polisbeheer en een persoonlijk financieel adviesrapport.
