Werknemers die pensioen opbouwen via hun werkgever, moeten tot 10% van hun ouderdomspensioen in 1 keer kunnen opnemen op de dag dat ze met pensioen gaan. Het keuzerecht ‘bedrag ineens’ geldt nu nog niet.
Achtergrond
De Eerste Kamer stemde in 2021 al in met het wetsvoorstel bedrag ineens, RVU en verlofsparen, maar wilde die wet wel aanpassen. Die aanpassing staat in het wetsvoorstel Herziening bedrag ineens. Dit wetsvoorstel is op 16 juni 2026 door de Eerste Kamer aangenomen.
Eerder stond de inwerkingtreding van het wetsvoorstel op 1 juli 2026. De Wet Herziening bedrag ineens lag sinds 2022 klaar, dit bleek voor de uitvoering en de uitvoerbaarheid voor de pensioensector onhaalbaar. De pensioenuitvoerders hadden een voorkeur voor een inwerkingtreding van het bedrag ineens na de transitie naar het nieuwe pensioenstelsel.
Plan kabinet voor een pensioen bedrag ineens bij pensionering
Minister Vijlbrief heeft de Eerste en Tweede Kamer eerder geïnformeerd over uitstel van de beoogde inwerkingtreding van het keuzerecht bedrag ineens naar 1 januari 2029.
Wat betekent dit voor werkgevers?
De invoering van de mogelijkheid om een deel van het pensioen ineens op te nemen, heeft geen gevolgen voor de collectieve pensioenregeling van de werkgever. Wel is het belangrijk dat werknemers tijdig worden geïnformeerd over deze keuzemogelijkheid en de mogelijke gevolgen daarvan.
Naar verwachting zullen veel werknemers vragen hebben over deze nieuwe optie. Werkgevers kunnen hun medewerkers ondersteunen door hierover in gesprek te gaan of een pensioengesprek aan te bieden. Zo kunnen werknemers een weloverwogen keuze maken die past bij hun persoonlijke en financiële situatie.
Wat betekent dit voor werknemers?
Werknemers die met pensioen gaan, kunnen ervoor kiezen om een deel van hun opgebouwde pensioen in één keer te laten uitkeren. Dit kan aantrekkelijk zijn wanneer er behoefte is aan extra financiële ruimte, bijvoorbeeld voor het aflossen van een hypotheek of het doen van een grote uitgave.
Daar staat tegenover dat de maandelijkse pensioenuitkering blijvend lager wordt. Daarnaast kan een eenmalige uitkering gevolgen hebben voor de belastingheffing en voor inkomensafhankelijke regelingen, zoals huur- of zorgtoeslag.
Het is daarom belangrijk om de financiële gevolgen zorgvuldig af te wegen. De keuze om wel of geen bedrag ineens op te nemen moet vóór de pensioendatum worden gemaakt en is, zodra deze is vastgelegd, niet meer te wijzigen.
De basisregels pensioen bedrag ineens
Deelnemers kunnen een deel van hun pensioen opnemen wanneer ze met pensioen gaan of in januari na hun AOW-datum.
- Deelnemers kunnen maximaal 10% van hun ouderdomspensioen opnemen.
- U kunt ook een kleiner deel opnemen. Bijvoorbeeld 5%.
- De optie bestaat alleen voor uw eigen ouderdomspensioen. Uw partner of kinderen kunnen dus geen bedrag ineens opnemen als u onverwacht overlijdt.
- U mag het bedrag ineens overal aan besteden.
- Deelnemers kunnen dit bedrag alleen opnemen op dag dat ze met pensioen gaan (de pensioendatum). Gaan deelnemers in dezelfde maand met pensioen als waarin hun AOW ingaat? Of vanaf de eerste van de maand daarna? Dan kunnen zij kiezen voor een uitgestelde betaling van het bedrag ineens. Het bedrag ineens keert dan uit in januari van het jaar na de ingang van de AOW.
- Deelnemers die een bedrag ineens opnemen, moeten minimaal zo’n € 632,63 (in 2026) per jaar aan pensioen overhouden. Dat is het bedrag van de zogenoemde afkoopgrens van kleine pensioenen die jaarlijks wordt vastgesteld.
- Deelnemers die kiezen voor een hoog-laagpensioen kunnen geen gebruik maken van het bedrag ineens. Bij een hoog-laagpensioen starten deelnemers in de eerste jaren met een hoog pensioen. In latere jaren krijgen zij een laag pensioen.
- De wet over het bedrag ineens is nog niet definitief. Maar het kan zijn dat een bedrag ineens straks gevolgen heeft voor het partnerpensioen als u overlijdt. In bepaalde gevallen kan dat dan lager worden door het bedrag ineens. Als dat zo is, moet uw partner ermee instemmen dat u een bedrag ineens wil opnemen.
Wat u moet weten als u een bedrag ineens laat uitkeren?
Voordelen pensioen bedrag ineens
Gepensioneerden het bedrag ineens overal voor gebruiken. Bijvoorbeeld:
- Een hypotheek of andere schuld aflossen
- Hun woning verbouwen of verduurzamen
- Verpleging of verzorging regelen
- Een reis boeken
Nadelen pensioen bedrag ineens
Gepensioneerden, die een deel van hun pensioen, in een keer laten uitbetalen:
- Betalen mogelijk meer belasting
Met het pensioen bedrag ineens stijgt uw inkomen. Dit heeft consequenties voor verschuldigde belastingen en premies, heffingskortingen en andere inkomensafhankelijke regelingen - Krijgen mogelijk minder toeslagen
Zoals zorgtoeslag of huurtoeslag? Dan kan het zijn dat u die tijdelijk niet meer krijgt. Want uw inkomen wordt gedurende één jaar wat hoger door het bedrag ineens. - Krijgen levenslang een lager pensioen.
Het bedrag ineens gaat af het bedrag dat ze aan pensioen hebben opgebouwd. Dus als u op uw pensioendatum kiest voor nu, heeft dat gevolgen voor straks. Kijk daarom goed of u voor de rest van uw leven genoeg pensioen overhoudt nadat u een bedrag ineens opneemt.
Tip: bij uw pensioenuitvoerder checkt u wat er met uw pensioenuitkering gebeurt als u voor een bedrag ineens kiest. En hoe hoog het bedrag is dat u dan ineens krijgt.
Huidige keuzemogelijkheden in pensioenregelingen
De meeste pensioenfondsen en pensioenverzekeraars bieden al verschillende keuzemogelijkheden aan. Bijvoorbeeld om:
- Pensioen en partnerpensioen samen te voegen
- Eerder of later met pensioen te gaan
- Eerst een hoger pensioen te krijgen en later een lager pensioen (hoog-laagpensioen)
- Een aantal uur per week pensioen op te nemen (deeltijdpensioen)
Rekentool
Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid werkt samen met het Nibud aan een speciale rekentool die op een eenvoudige manier inzicht geeft in de gevolgen voor het opnemen van een bedrag ineens voor toeslagen en belastingen. Zo kan het bijvoorbeeld zijn dat iemand in dat jaar minder of geen huur/zorgtoeslag krijgt. Met de rekentool krijgen mensen inzicht of het verstandig is om een deel van hun pensioen één keer op te nemen. De rekentool is gratis beschikbaar voordat de wet Bedrag ineens in gaat.
Meer weten over de nieuwe pensioenregels en een pensioen bedrag ineens?
Is zo’n pensioen bedrag ineens ook wel wat voor u? Denk dan op tijd na over deze keuze, zodat u goed voorbereid bent. Zo kunt u het geld zonder zorgen uitgeven aan uw toekomstwensen!
Heeft u vragen of wenst u meer informatie over de mogelijkheden van een pensioen bedrag ineens? Neem dan contact op met van Klijn/Zijlmans & Partners en bel 085-487 1703 of mail fp@kzp.nl.
Onze financiële planners zijn u graag van dienst met onafhankelijk advies, deskundige bemiddeling, professioneel polisbeheer en een persoonlijk financieel adviesrapport.
